Законовите промени в Закона за мерките срещу измиването на пари (ЗМИП) въвеждат по-строги задължения и санкции по отношение на декларирането на действителните собственици.
Уведомление за несъответствие
Според последните законови промени, лицата, упоменати в чл. 4 ЗМИП, както и органите и администрациите по чл. 63, ал. 11 от ЗМИП, са задължени да уведомят Агенцията по вписванията в случай на несъответствие между събраните от тях данни за действителните собственици на дадено лице и вписаните в съответния регистър данни за същите тези собственици (напр. Търговски регистър или Регистър БУЛСТАТ). Това уведомление трябва да бъде изпратено до Агенцията по вписванията в срок до 14 дни след установяването на несъответствието.
Агенцията по вписванията следва да извърши вписване относно уведомлението за несъответствие по партидата на юридическото лице или другото правно образувание. Не се извършва вписване, ако към уведомлението не са приложени необходимите документи за установеното несъответствие.
След извършеното вписване, Агенцията по вписванията изпраща писмено уведомление на адреса на управление на юридическото лице или правното образувание, което е вписано в търговския регистър и регистъра на юридическите лица с нестопанска цел или в регистър БУЛСТАТ. В случай че това уведомление не бъде получено от законния представител на юридическото лице или на правното образувание или от негов пълномощник, то се счита връчено след изтичането на едномесечен срок от вписването на уведомлението.
Съответното юридическо лице или друго правно образувание е задължено да подаде заявление за промяна на вписаните обстоятелства или за заличаване на вписаното уведомление за несъответствие в срок от 7 дни след получаването или връчването на уведомлението. Към заявлението се прилагат необходимите документи.
Тези нови процедури и мерки налагат сериозни задължения и отговорности на юридическите лица и другите правни образувания, за да се осигури прозрачност и съответствие с приложимите правила по ЗМИП.
Промените ще се прилагат от 16 юли 2024 г. като до този период е препоръчително всяко лице да провели дали коректно е декларирало своя действителен собственик в регистрите, водени към Агенция по вписванията. В тази връзка е одобрен нов формуляр на декларация по чл. 63, ал. 4 от ЗМИП. Съгласно правилника за прилагане по ЗМИП лицата трябва да съобразят и какви приложение документи да представят с оглед доказване на декларираните обстоятелства.
Това е от съществено значение, защото също от 16.07.2024 се увеличава размерът на санкцията за недеклариране на действителен собственик.
По-високи санкции
Последните законови промени налагат сериозни задължения и санкции на юридическите лица, които не изпълняват своите задължения за вписване на данни в съответните регистри. Лицата, упоменати в чл. 61, ал. 1 или по чл. 62, ал. 1, които не успеят да заявят вписването на данните по чл. 63, ал. 4 или чл. 63а, ал. 4 в установения срок, се подлагат на санкции. Физическите лица се наказват с глоба в размер на 5000 лв., докато юридическите лица се наказват с имуществена санкция в същия размер.
По-конкретно, на лицата, които не изпълнят тези задължения и вече са били наказани, се налага нова глоба или имуществена санкция всеки месец до заявяването на вписването. Това означава, че ако едно лице не успее да впише действителен собственик в период от 6 месеца ще бъде санкционирано с общо 30 000 лв. за този период.
Тези нови мерки налагат допълнителни отговорности на юридическите лица и подчертават важността на своевременното изпълнение на административните процедури и задължения.
Към настоящия момент длъжностните лица в Търговски регистър преглеждат партидата на търговеца за надлежно деклариран действителен собственик при разглеждането на заявление за вписване или обявяване на актове независимо от какво естество. Това увеличава риска от установяване на нарушение и налагане на наказание. При случай на установено нарушение е добре да се консултиране с експерт, който може да даде съвет доколко акта в издаден в преклузивните срокове по ЗАНН и дали са изпълнение всички императивни норми на закона при установява на нарушението и издаване на акта.
